中级会计职称《经济法》知识点预习：证券发行、交易有关的机构

　　包括证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构、证券业协会和证券监督管理机构（中国证监会）。

　　证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。（所、深交所）

　　会员大会是证券交易所的机构，决定证券交易所的重大问题。证券交易所设总经理一人，由国务院证券监督管理机构任免。有下列情形之一的，不得担任证券交易所的负责人：

　　（1）因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾5年；

　　（2）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾5年；

　　【相关考点】《公司法》第一百四十七条，有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：

　　（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者社会主义市场经济秩序，被判罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被，执行期满未逾5年。

　　（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年。

　　（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年。

　　证券公司，是指依法成立、经营证券业务以及相关业务的机构。设立证券公司，必须经国务院证券监督管理机构审查批准。

　　（1）证券经纪；（2）证券投资咨询；（3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；（4）证券承销与保荐；（5）证券自营；（6）证券资产管理；（7）其他证券业务。

　　（2）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元；

　　（7）法律、行规的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构的其他条件。

　　【多选题】某证券公司注册资本为人民币3亿元，该公司可以经营的业务有（ ）。

　　『答案解析』本题考核点是证券公司的业务范围。证券公司经营证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；其他证券业务业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

　　证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。

　　1.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。

　　2.投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上经验。

　　【多选题】根据《证券法》的，证券投资咨询机构及其从业人员不得从事的证券服务业务的行为有（ ）。（2010年考题）

　　『答案解析』根据，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为：（1）代理委托人从事证券投资；（2）与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；（3）买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；（4）利用媒介或者通过其他方式提供、虚假或者投资者的信息。选项D不属于法律所的行为。

　　国务院证券监督管理机构是指中国证监会，是国务院直属事业单位，是全国证券期货市场的主管部门。国务院证券监督管理机构依法履行职责，有权采取下列措施：

　　1.对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查；

　　3.询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明；

　　5.查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存；

　　6.查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户；对有证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要的，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或者查封；

　　7.在调查证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以被调查事件当事人的证券买卖，但的期限不得超过15个交易日；案情复杂的，可以延长15个交易日。